Työtapaturmavakuutuksen hinnoittelu

Työtapaturmavakuutuksen vakuutusmaksuun vaikuttavat maksujärjestelmät voidaan jakaa kahteen ryhmään:

• Taulustomaksu, jota käytetään pienten yritysten vakuutuksissa. Taulustomaksu perustuu pääasiassa yrityksen tietoihin, kuten ammattiluokittaiseen palkkajakaumaan.

• Erikoismaksu, jota käytetään suurempien yritysten vakuutuksissa. Yrityksessä sattuneet vahingot vaikuttavat erikoismaksun suuruuteen.

Yrityksen valitseman erikoismaksujärjestelmän ominaisuuksien mukaan vahingot joko huomioidaan lopullisessa vakuutusmaksussa tai veloitetaan erillisillä laskuilla.

Suurilla yrityksillä työtapaturmavakuutuksen maksu puolestaan määräytyy erikoismaksujärjestelmän mukaisesti, jolloin oma vahinkotilastokin vaikuttaa maksun suuruuteen.

Mikä on ”pieni” ja mikä ”suuri” yritys?

Kun vakuutusta ottavan yrityksen teettämän työn määrä on riittävän suuri ja tapaturmariski voidaan arvioida tilastollisesti luotettavasti, huomioidaan vahingoista aiheutuneet korvaukset vakuutusmaksussa vakuutuksenottajakohtaisesti.

Eli kun yritys on niin sanotusti laskennallisesti riittävän iso, sen oma vahinkotilasto vaikuttaa työtapaturmavakuutusmaksuun. Tällaisia vakuutuksia kutsutaan erikoismaksuperusteisiksi.

Erikoismaksu antaa mahdollisuuden vaikuttaa omiin vakuutusmaksuihin, mutta kasvattaa samalla yrityksen kantokykyyn nähden ylisuurten vahinkokulujen ja sitä kautta kasvavien vakuutusmaksujen vaaraa. Oheisesta videosta näet, mitä kohonnut riski tarkoittaa.

Riskin arviointi tärkeää

Pääperiaatteena on ’isompi oma riski, pienempi vakuutusmaksu’. Vakuutusmaksu on siis alhaisempi yrityksellä, joka kantaa itse isomman osuuden vahinkoriskistä. Kun isompia vahinkoja ei ole vielä tapahtunut, oma riskinsietokyky on kuitenkin helppo arvioida todellista suuremmaksi.

Vahingon sattuessa mahdollisesti suuretkin muutokset vakuutusmaksuun voivat tulla monelle yllätyksenä, jos työtapaturmavakuutuksen katkaisu- ja omakustannusrajat on valittu liian optimistisesti.

Erikoismaksullisten työtapaturmavakuutusten maksujen määräytyminen on perinteisesti ollut monimutkaista, ja yritystoiminnalle sopivien riskien arviointi on voinut tuntua haastavalta. If Osuva on erikoismaksuun perustuva työtapaturmavakuutus, jonka hinnoittelu poikkeaa perinteisestä mallista. Se onkin koettu aiempaa läpinäkyvämmäksi ja helpommaksi ymmärtää.

Mikä on ”pieni” ja mikä ”suuri” yritys?

Kun vakuutusta ottavan yrityksen teettämän työn määrä on niin suuri, että tapaturmariski voidaan arvioida tilastollisesti luotettavasti, huomioidaan vahingoista aiheutuneet korvaukset vakuutuksenottajakohtaisesti vakuutusmaksussa.

Eli kun yritys on laskennallisesti riittävän iso, sen oma vahinkotilasto vaikuttaa maksuun ja vakuutusmaksut määräytyvät tauluston sijaan erikoismaksujärjestelmän mukaisesti.

Alhaisempi raja, alhaisempi riski

Katkaisuraja vaikuttaa vakuutuksen hinnoitteluun: alhaisempi katkaisuraja tarkoittaa perustasoltaan kalliimpaa vakuutusta, koska suurempi osa riskistä siirtyy vakuutusyhtiön kannettavaksi.

Korkeampi raja puolestaan aiheuttaa vahingon sattuessa vakuutusmaksun heilahtelua, mikä voi johtaa yllättäen suuriinkin lisäkuluihin. Päätös korkeasta katkaisurajasta kannattaa siis tehdä yrityksen kassan ja realistisesti arvioidun riskinsietokyvyn mukaisesti.

Koska vakuutus on lähtökohtaisesti edullisempi, jos omakustannusraja on korkea, houkutus valita korkeampi omakustannusraja, ja sitä kautta isompi osa riskistä itselleen, kasvaa.

Päätös on syytä miettiä tarkkaan, sillä vahingot sattuvat yllättäen. Kun valitaan korkeampi raja, yrityksen oman kassan on jatkuvasti kestettävä suurempi osuus vahinkojen kustannuksista.

On hyvä muistaa, että julkinen sektori veloittaa työtapaturmien hoidosta ns. täyskustannusosuuden, mikä saattaa tietyissä tilanteissa johtaa yllättävänkin suuriin sairaanhoitokuluihin.

Jaksotuksen tulkitseminen

Erilaiset jaksotusmenettelyt aiheuttavat toisiinsa verrattuna erilaisen vahinkomenon eri vuosille. Ne voivat myös olla niin sanotusti takapainotteisia, eli alussa oletettu korvausmeno on pienempi, jolloin vakuutusmaksukin vaikuttaa alhaisemmalta.

Jaksotusmenettelyt voivat vaihdella vakuutusyhtiöittäin ja olla käytössä vain osassa erikoismaksujärjestelmistä.

Ennakkovakuutusmaksu perustuu vakuutusyhtiön maksuperusteiden mukaisesti määräytyvään maksukertoimeen sekä arvioituun tulevaan ammattiluokittaiseen palkkasummaan.

Vakuutuskauden päätyttyä tehdään tasoitus.

Jos vakuutuskauden lopullinen vakuutusmaksu alittaa ennakkoon perityn summan, vakuutusyhtiö palauttaa erotuksen yritykselle tasoitusvakuutusmaksuna. Jos lopullinen vakuutusmaksu on puolestaan ennakoitua suurempi, erotus peritään yritykseltä, eli yritys maksaa tasoituksen vakuutusyhtiölle.

Useimmissa erikoismaksuissa vahinkojen vaikutus huomioidaan lopullisessa vakuutusmaksussa. Tästä syystä lopullinen vakuutusmaksu voi erota huomattavastikin ennakkovakuutusmaksusta.

Vahinkojen vaikutuksen periminen omakustannuslaskuina:

If Osuva -erikoismaksussa vahinkojen vaikutus huomioidaan omakustannuslaskuina yrityksen kanssa sovitun aikataulun mukaan.

Tasoitusmaksuun eivät siis vaikuta vahingot, vaan pääsääntöisesti ainoastaan ammattiluokittainen palkkajakauma ja sen muutos.

If Osuva taulusto

• Taulustomaksullisessa työtapaturmavakuutuksessa yrityksen omat vahingot eivät vaikuta vakuutusmaksuun.
• Taulustopohjaisessa maksujärjestelmässä vakuutusmaksu koostuu vakuutuskausikohtaisesta maksusta, joka määräytyy yrityksen toimialan, ammattiluokittaisen palkkajakauman, postinumeron ja Bisnode-luottoluokituksen perusteella.
• Vakuutuskauden lopullinen maksu eroaa ennakkomaksusta vain, jos hinnoitteluun vaikuttavat tekijät, kuten esimerkiksi yrityksen ammattiluokittaiset palkat, muuttuvat kauden aikana.

If Osuva erikoismaksu

• Erikoismaksullisen If Osuva -työtapaturmavakuutuksen vakuutusmaksu määräytyy ammattiluokittaisen palkkajakauman, postinumeron, toimialan, luottoluokituksen (Bisnode) sekä valitun omakustannusrajan perusteella.
• Yritykseltä laskutettava maksu koostuu vakuutusmaksusta ja omakustannuslaskuista. Sekä vakuutusmaksu että omakustannuslasku sisältävät kaikki lakisääteiset lisät.
• Vakuutuskauden lopullinen vakuutusmaksu on hyvin ennustettavissa ja eroaa ennakkomaksusta vain, jos vakuutuksen tiedoissa tapahtuu muutoksia, eli esimerkiksi palkat tai ammattiluokat muuttuvat.
• If Osuva on muokattavissa valitsemalla omaan toimintaan sopiva omakustannusraja. Rajaa valitessa on tärkeää huomioida tarkkaan oma riskinkantokyky ja -halu. Asiantuntijamme auttavat mielellään arvioinnissa.
• Yrityksen oma vahinkotilasto vaikuttaa vakuutusmaksuun, ja yrityksessä tehdyllä työturvallisuustyöllä on mahdollista tätä kautta vaikuttaa nopeastikin vakuutusmaksuun.